למה זה משתלם לבדוק?
החזרי המס בגין ביטוח חיים יכולים להצטבר לאלפי שקלים, במיוחד אם שילמתם ביטוח כזה במשך מספר שנים ולא דיווחתם עליו. בנוסף, ניתן לדרוש החזר מס רטרואקטיבית עד שש שנים אחורה – כך שאם לא ביקשתם החזר בעבר, זה הזמן לבדוק!
מהו ביטוח חיים וכיצד הוא קשור להחזרי מס
ביטוח חיים הוא מוצר פיננסי שנועד להעניק הגנה כלכלית למשפחה במקרה של פטירת המבוטח. בישראל, המדינה מעודדת רכישת ביטוחי חיים באמצעות הטבות מס, מתוך הכרה בחשיבותם החברתית והכלכלית. קיימים מספר סוגי ביטוחי חיים:
- ביטוח ריסק טהור (מקרה מוות בלבד)
- ביטוח מעורב (משלב חיסכון)
- ביטוח חיים למשכנתא – לחצו כאן למידע נוסף על החזר מס למשלמי משכנתאות
על פי סעיף 45א לפקודת מס הכנסה, המדינה מעניקה זיכוי מס ביטוח חיים בשיעור של 25% מהפרמיות המשולמות עבור ביטוח חיים, עד לתקרה מסוימת. זיכוי זה הוא חלק ממדיניות ממשלתית המעודדת אזרחים לדאוג לביטחון הכלכלי של משפחתם.
מי זכאי להחזר מס על ביטוח חיים
הזכאות להחזר מס על ביטוח חיים רחבה יחסית וכוללת:
- שכירים – אם אתם משלמים ביטוח חיים באופן פרטי (לא דרך המעסיק), זכאים להחזר.
- עצמאיים – זכאים להחזר על פרמיות ביטוח החיים במסגרת הדו"ח השנתי.
חשוב לציין שהזיכוי ניתן גם על ביטוח חיים שנרכש עבור בן/בת הזוג, ובמקרים מסוימים גם עבור ילדים עד גיל 18. הגבלה משמעותית: הזיכוי ניתן רק למי שיש לו הכנסה חייבת במס, שכן הזיכוי מופחת מסכום המס שעליכם לשלם.
מתי נוצרת זכאות להחזר מס בגין ביטוח חיים?
- תשלומים אישיים לביטוח חיים: אם שילמתם לביטוח חיים פרטי .
- ביטוח חיים במסגרת המשכנתא.
- תשלומים דרך מקום העבודה: אם המעסיק לא דיווח נכון על ההפרשות שלכם לביטוח חיים, ייתכן שלא ניצלתם את ההטבות המגיעות לכם. בהקשר זה, ראו עמוד החזר מס בגין ביטוח אובדן כושר עבודה.
שיעור הזיכוי עומד על 25% מהפרמיות ששולמו, כאשר קיימת תקרת זיכוי ביטוח חיים שנתית לסכום הפרמיה המוכרת.
תהליך הגשת בקשה להחזר מס על ביטוח חיים
להלן השלבים להגשת בקשה להחזר מס הכנסה ביטוח חיים:
- איסוף מסמכים – ראשית, יש לאסוף את האישורים השנתיים מחברת הביטוח המפרטים את הפרמיות ששולמו. אישור זה נשלח אליכם בדרך כלל בתחילת כל שנה ומתייחס לשנה החולפת.
- מילוי טופס החזר מס ביטוח חיים – יש למלא את טופס 135 של רשות המסים, שהוא הטופס הייעודי לבקשת החזר מס. בטופס יש לציין במפורש את הסכומים ששולמו עבור ביטוח חיים.
- הגשת הבקשה – את הטופס המלא והאישורים יש להגיש למשרדי פקיד השומה באזור מגוריכם. ניתן גם להגיש באופן מקוון באתר רשות המסים.
- תקופת התיישנות – ניתן להגיש בקשה להחזר מס על ביטוח חיים באופן רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה. כלומר, בשנת 2026 ניתן להגיש בקשות עבור השנים 2020-2025.
החזר מס על ביטוח חיים למשכנתא
ביטוח חיים למשכנתא הוא מקרה מיוחד שמזכה אתכם בהחזר מס. כשלוקחים משכנתא, הבנק בדרך כלל דורש לרכוש ביטוח חיים שיכסה את יתרת ההלוואה במקרה של פטירת הלווה.
בעת הגשת הבקשה להחזר, יש לצרף:
- אישור לצורכי מס בגין תשלומי ביטוח חיים..
- טופסי 106 מכל מקומות העבודה
חשוב לציין שגם בני זוג שלקחו משכנתא משותפת זכאים כל אחד להחזר מס על ביטוח חיים למשכנתא על חלקו בביטוח החיים, עד לתקרה הקבועה בחוק.
שאלות נפוצות על החזר מס עבור ביטוח חיים
- האם אפשר לקבל החזר מס על ביטוח חיים שמשולם דרך המעסיק?
אם המעסיק מנכה את עלות הביטוח מהשכר ברוטו, הרי שכבר קיבלתם את ההטבה דרך תלוש השכר. אם הניכוי הוא משכר נטו, ייתכן שתהיו זכאים להחזר.
- האם ביטוח משכנתא שאינו ביטוח חיים מזכה בהחזר מס?
לא, רק ביטוח חיים למשכנתא (לא ביטוח מבנה או ביטוח אחר) מזכה בהחזר מס.
- מה קורה אם יש לי כמה פוליסות ביטוח חיים?
ניתן לקבל זיכוי על הסכום הכולל של כל הפוליסות, עד לתקרה המותרת.
- כמה זמן לוקח לקבל את ההחזר?
בדרך כלל תהליך הבדיקה והאישור אורך בין חודשיים לארבעה חודשים, אך בתקופות עומס ברשות המסים התהליך עלול להתארך.
איך מתחילים?
החזר מס על ביטוח חיים הוא זכות שרבים אינם ממצים. זיכוי ממס בגין ביטוח חיים בשיעור של 25% מהפרמיות ששולמו הוא הטבה משמעותית שיכולה להשיב לכיסכם מאות שקלים בשנה.
תהליך הגשת הבקשה פשוט יחסית, ואפשר להגיש באופן רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה. במשרדנו אנו מבצעים בדיקה יסודית לזכאותכם להחזר מס בגין ביטוח חיים. אנו בוחנים את תלושי השכר, הדיווחים ותשלומי הביטוח, ומנהלים עבורכם את כל התהליך מול רשות המיסים, כך שאתם יכולים להיות בטוחים שתקבלו את המגיע לכם.
אל תוותרו על הכסף המגיע לכם בדין! בדקו את זכאותכם, הכינו את המסמכים הדרושים, והגישו את הבקשה להחזר. ואם אתם זקוקים לסיוע מקצועי, אל תהססו לפנות אלינו לייעוץ אישי בטל' – 050-889-2162.
